L'IRCEM : retraite complémentaire et prévoyance de l'assistante maternelle

L'IRCEM, c'est quoi exactement ?

L'IRCEM (Institution de Retraite Complémentaire des Employés de Maison) est le groupe de protection sociale dédié aux salariés du secteur des emplois à la personne : assistantes maternelles, gardes d'enfants à domicile, aides à domicile, employés de maison… Si vous êtes assistante maternelle salariée d'un particulier employeur, vous cotisez à l'IRCEM, c'est obligatoire.

L'IRCEM gère pour ce secteur :

• la retraite complémentaire (Agirc-Arrco depuis la fusion 2019),
• la prévoyance (incapacité de travail, invalidité, décès),
• des services dédiés (formation, santé au travail).

Site officiel : ircem.com. Il existe également un espace personnel salarié où vous suivez vos droits.

Comment vous cotisez

Les cotisations sont automatiquement prélevées par Pajemploi à chaque déclaration mensuelle de votre employeur, sur la base de votre salaire brut. Vous n'avez aucune démarche à faire — mais il est utile de comprendre ce qui est prélevé pour vérifier votre bulletin de salaire :

• IRCEM Retraite complémentaire : environ 7,87 % du brut au total (≈ 3,15 % à votre charge, ≈ 4,72 % à la charge de l'employeur).
• IRCEM Prévoyance : environ 2,24 % du brut (≈ 1,04 % à votre charge, ≈ 1,20 % à la charge de l'employeur).
• Contribution Équilibre Général (CEG) : ~2,15 % (0,86 % salarié, 1,29 % employeur), au titre de la solidarité Agirc-Arrco.
• Plus quelques contributions techniques (FIVED, paritarisme, indemnité de départ à la retraite…).

Ces lignes apparaissent sur votre bulletin de paie, à côté des cotisations sécurité sociale (vieillesse, CSG/CRDS). asma les détaille automatiquement sur les bulletins qu'il génère.

Vos droits en retraite complémentaire

Chaque cotisation Agirc-Arrco est convertie en points, qui s'ajoutent à votre compte personnel. Au moment de votre départ à la retraite (généralement après le départ à la retraite « de base » du régime général), vos points sont multipliés par la valeur du point Agirc-Arrco pour calculer le montant brut annuel de votre retraite complémentaire.

Quelques bonnes pratiques :

• Consultez votre relevé individuel de situation régulièrement sur info-retraite.fr (le site officiel inter-régimes qui agrège tous vos comptes — régime général, complémentaire IRCEM, etc.).
• Vérifiez qu'aucun trimestre n'est oublié : si vous repérez un manque, demandez le détail à Pajemploi (déclaration manquante) ou à votre employeur.
• Plus vous cotisez longtemps et sur un salaire élevé, plus vos points sont nombreux — l'augmentation de votre taux horaire au cours de votre carrière a donc un effet direct sur votre pension future.

La prévoyance IRCEM : à quoi ça sert ?

L'assurance prévoyance IRCEM vous couvre dans plusieurs situations :

• Incapacité temporaire de travail : en complément des indemnités journalières de la Sécurité sociale, l'IRCEM peut verser une rente complémentaire pendant un arrêt maladie long (généralement à partir du 91ᵉ jour).
• Invalidité : en cas de reconnaissance d'invalidité par la Sécurité sociale, l'IRCEM verse une rente.
• Décès : un capital décès est versé aux bénéficiaires que vous avez désignés (à mettre à jour régulièrement sur votre espace personnel).
• Rente éducation pour les enfants à charge en cas de décès.

Ce sont des montants modestes (la base de cotisation reste faible par rapport à un salaire de cadre, par exemple), mais ils s'ajoutent aux aides de la Sécurité sociale et constituent un filet de sécurité réel.

En cas d'arrêt maladie, signalez votre arrêt à l'IRCEM (en plus de la CPAM et de Pajemploi) si la durée dépasse 30 jours, pour activer plus rapidement les garanties complémentaires.

Démarches utiles

• Créer son espace personnel IRCEM : www.ircem.com → Espace salariés. Vous y consultez vos cotisations, vos points retraite, vos bénéficiaires en cas de décès, vos remboursements de prévoyance.
• Mettre à jour ses bénéficiaires : essentiel et trop souvent oublié.
• Demander un rachat de trimestres (cas particulier, après étude de votre dossier) : passage par votre caisse de base et/ou l'IRCEM, possible si vous avez eu des périodes non cotisées.
• Préparer son départ à la retraite : entamer les démarches au moins 6 mois avant, via info-retraite.fr qui permet une demande unique pour tous les régimes (régime général + IRCEM Retraite).

Côté employeur : comprendre la part patronale

Si vous êtes parent employeur, sachez que les cotisations IRCEM côté employeur représentent environ 6,5 % du salaire brut (en plus des cotisations URSSAF et de la CSA). C'est inclus dans le coût total d'une assistante maternelle. Le simulateur CMG d'asma intègre ces cotisations dans le calcul du reste à charge.

Le détail réglementaire est disponible sur la page URSSAF dédiée aux particuliers employeurs et sur les taux de cotisations Pajemploi.

En résumé

• L'IRCEM est l'institution dédiée à la retraite complémentaire et à la prévoyance des assistantes maternelles.
• Cotisations automatiques via Pajemploi, environ 5 % du salaire brut au total côté salariée.
• Droits visibles sur info-retraite.fr (vue inter-régimes) et sur l'espace IRCEM.
• La prévoyance couvre incapacité, invalidité, décès — pensez à mettre à jour vos bénéficiaires.
• Préparer sa retraite 6 mois avant la date prévue.